«Электронный бюджет» помогает повысить качество менеджмента госорганов посредством внедрения информационно-коммуникационных технологий и создания единого информационного пространства в среде управления государственными, муниципальными, общественными финансами. Программа используется в управлении общественными финансами. Она разработана для увеличения открытости и прозрачности основной деятельности государственных органов. Далее расскажем о возможностях сервиса, уточним как работать в «Электронном бюджете», дадим пошаговую инструкцию.
Из чего состоит система «Электронного бюджета»
В систему «Электронного бюджета» входят более мелкие подсистемы, обеспечивающие планирование и учёт различных бюджетных операций:
- управление расходами и доходами;
- регулирование закупочной деятельности;
- оплата труда;
- учёт и отчётность;
- управление денежными потоками;
- планирование и формирование бюджета;
- управление государственным долгом;
- операции с финансовых и нефинансовых активов;
- обеспечение информационными ресурсами;
- ведение нормативной справочной информации;
- деятельность в сфере национальных проектов;
- операции финансового контроля.
Доступ к сервису «Электронный бюджет» предоставляется на портале www.budget.gov.ru. Для этого нужно войти в систему, используя логин, пароль и сертификат ЭЦП.
Какие возможности предоставляет сервис
Большинство функций портала находятся в разделе «Данные и сервисы». Сервис предоставляет следующие возможности:
- конструктор данных: доходы, расходы, финансовый менеджмент, государственные долги и т.д.;
- калькуляторы: расчёт налога на доходы физических лиц, налоговые вычеты, пособия по беременности и родам, расходы на энергосбережение, семейные расходы;
- федеральные, региональные и местные опросы;
- открытые данные о бюджетном процессе в РФ для последующего использования и обработки всеми желающими.
В системе можно управлять доходами и расходами, вести бюджетное планирование, осуществлять финансовый контроль и работать с закупками. Далее расскажем, как работать в «Электронном бюджете».
Пошаговая инструкция
- Опубликуйте приказ о назначении ответственных сотрудников, которые будут выполнять действия в системе и публиковать различные материалы. Каждый назначенный сотрудник должен получить собственный сертификат и ключ электронной цифровой подписи.
- Подготовьте рабочее место и установите программы и драйверы. ПО: драйвер используемого носителя ключевой информации сертификата пользователя, средство создания защищённого TLS-соединения «Континент TLS Клиент», средство электронной подписи «Jinn-Client» и «eXtended Container».
- Направьте заявку на подключение по специализированной унифицированной форме. Она обязательно должна содержать приказ о назначении допущенных к работе в системе сотрудников, файлы с сертификатами цифровых подписей, согласия работников на обработку персональной информации, доверенность одобренной Минфином формы (письмо Минфина № 21-03-04/35490).
- После того, как территориальный орган Федерального казначейства проверит пакет документов, установите на компьютере средство криптографической защиты и зарегистрируйте новых пользователей.
- Установите новые сертификаты электронных цифровых подписей (ЭЦП) и введите данные ответственных сотрудников в систему, затем распределите роли каждого исполнителя.
- Установите корневой сертификат Минфина, по которому вы сможете осуществлять вход в систему (сайт www.roskazna.gov.ru — ГИС — Удостоверяющий центр — корневые сертификаты).
Для работы в «Электронном бюджете» потребуется квалифицированная электронная подпись. Получить её можно в одном из аккредитованных удостоверяющих центров. Их перечень полный представлен в соответствующем разделе на портале Минцифры РФ.
Обратите внимание! В ГИИС «Электронный бюджет» версии 20.0 на уровне федерального бюджета доступен механизм санкционирования отдельных видов расходов (заработная плата, налоговые платежи, накладные расходы) участников казначейского сопровождения без представления документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств (Письмо Федерального казначейства от 17 июня 2024 года № 04-02-11/16302).
«Юрист компании», июль 2024. Автор – Михаил Санжаровский, ведущий специалист по тендерам.
После открытия единого лицевого счета с кодом «71» может возникнуть много вопросов, связанных непосредственно с работой в ГИИС ЭБ.
Весь комплекс вопросов, возникающих в связи с работой в ГИИС «Электронный бюджет» можно подразделить на пять основных проблем.
Рассмотрим основные трудности, которые могут возникнуть уже в самом начале работы в Электронном бюджете.
Настройка личного кабинета и выбор ролей
После открытия лицевого счета и настройки рабочего места, следует обратить внимание на настройку в личном кабинете возможных ролей для работы в ГИИС «Электронный бюджет».
Правильный выбор ролей позволяет начать работу в ГИИС ЭБ, а именно иметь возможность доступа к лицевому счету, создавать, просматривать, согласовывать и утверждать платежные поручения.
Загрузка договора и дополнительных соглашений
При первом открытии лицевого счета, договор основание предоставляется в УФК в составе списка запрашиваемых документов, поэтому, как правило, уже при начале работы в ГИИС ЭБ договор загружен в систему.
Однако, может возникнуть ситуация, например, при открытии дополнительного раздела на лицевом счете или дозагрузке дополнительных соглашений, когда требуется подгружать договор самостоятельно.
Никаких особых проблем здесь возникнуть не должно, единственно необходимо правильно изначально выбрать тип заявки. Если требуется создать новый раздел под новый договор, то тип заявки будет – создание, если требуется загрузить дополнительные соглашения к договору, то тип заявки – изменение.
Направления расходования целевых средств (коды)
Следующая возможная проблема связана с созданием Сведений об операциях с ЦС. Целевые средства могут расходоваться по определенным кодам направления расходования.
Наиболее часто используемые коды – 0200 и 0300. В первом случае речь идет о закупке работ и услуг, а во втором случае о закупке непроизведенных активов, нематериальных активов, материальных запасов и основных средств, имеются в виду товары.
При выборе данных кодов денежные средства перечисляются с лицевого счета покупателя на расчетный счет продавца, при предоставлении документов, подтверждающих факт поставки товара, выполнения работ, оказания услуг.
Коды 8200 и 8300 – за фактически выполненные работы и за фактически поставленную продукцию без привлечения иных исполнителей. В данном случае средства перечисляются с лицевого счета непосредственно на расчетный счет исполнителя.
Коды 9200 и 9300 – применяются в случае возмещения расходов на оказание услуг или расходов на приобретение товаров. В этом случае также денежные средства перечисляются с лицевого счета непосредственно на расчетный счет исполнителя. Однако применение данных кодов возможно только при наличии соответствующего условия в государственном контракте, на основании которого открыт лицевой счет. Т.е. должно быть непосредственно прописано отдельным пунктом в договоре, что подрядчик или поставщик вправе осуществлять возмещение произведенных расходов.
Код 0410 – капитальные вложения. Данный код используется, например, при поставке строительных материалов. В данном случае также средства перечисляются с лицевого счета на расчетные счета поставщиков.
Популярные коды направления расходования средств:
- 0200 — закупка работ и услуг.
- 0300 — закупка активов, запасов и основных средств.
- 0410 — капитальные вложения.
После того как создали и согласовали с госзаказчиком и казначейством Сведения об операциях с ЦС можно приступать к проведению платежей с лицевого счета. Для этого необходимо оформление платежного поручения.
Отправка платежного поручения
При отправке платежного поручения большая часть информации заполняется автоматически, достаточно из справочника выбрать соответствующий договор основание или лицевой счет. Однако в любом случае важно правильно заполнить реквизиты получателя денежных средств, а также обратить внимание на проставление релевантного кода направления расходования (в соответствии с кодами, указанными в Сведениях об операциях с ЦС) и детализированного кода расходования (подбирается наиболее подходящий из списка).
В зависимости от выбранного кода расходования средств различаются документы, которые необходимо подгружать в систему.
Самый простой вариант использовать код 8200 или 8300 т.е. за фактически поставленную продукцию или сделанную работу без привлечения иных исполнителей. В данном случае достаточно будет загрузить только УПД, подписанный с двух сторон.
Также относительно несложный вариант использования кода 0410 – капитальные вложения. Для перечисления денежных средств потребуется подгрузить Договор и УПД.
При использовании кода 0200 в систему загружаются следующие документы: Договор, Акт выполненных работ или УПД, Счет.
Аналогичный набор документов при использовании кодов 9200 и 9300, однако вместе с Договором, Счетом и УПД загружается еще и Платежное поручение.
Важно отметить, что в каждом из выше перечисленных документов обязательно прописывается номер ИГК головного контракта.
Совет: Проверяйте корректность реквизитов получателя и кодов расходования при отправке платежного поручения. Ошибки могут затруднить проведение платежей.
Следующий важный момент — это правильно прописать назначение платежа.
Например, при коде расходования 0410 непосредственно прописывается, что оплата осуществляется в рамках капитального вложения.
При коде расходования 8300 указывается, что оплата за фактически поставленную, например, трубу или лист, а в некоторых УФК просят дописать еще фразу — без привлечения ЮЛ иных организаций.
При использовании кодов 9200 или 9300 обязательно пишется, что это возмещение произведенных расходов, а если код 0200 или 0300 обязательно подробно описывается за что происходит оплата и указывается номер и дата соответствующего договора.
В процессе работы может возникнуть необходимость в заключении договора с другой компанией, а также потребность в связи с этим в открытии нового лицевого счета с кодом «71» либо раздела на лицевом счете.
Открытие нового лицевого счета с кодом «71». Открытие дополнительных разделов на действующем лицевом счете.
Когда лицевой счет уже открыт требуется обратить внимание на следующее:
1. Если договор с компанией заключается в том же регионе, где уже открыт лицевой счет, а также используются деньги бюджета данного региона или деньги федерального бюджета достаточно открытия только раздела на существующем лицевом счете с кодом «71». В данном случае достаточно загрузить новый договор основание.
2. Если же у госзаказчика по новому договору открыт счет в другом регионе, а также используются деньги бюджета другого региона, то потребуется открывать новый лицевой счет в данном регионе. Новый лицевой счет создается удаленно с использованием функционала ГИИС ЭБ.
В заключении следует обратить внимание на еще один важный аспект работы в ГИИС ЭБ. При большом количестве платежей необходимо контролировать состояние лицевого счета. Просмотр состояния лицевого счета возможен в специальной вкладке «Лицевые счета», где находится вся информация, связанная с поступлениями и выплатами по конкретному лицевому счету.
Итак, мы рассмотрели основные трудности, которые могут возникнуть при начале работы в ГИИС «Электронный бюджет». Данная информация поможет лучше сориентироваться и приступить к успешной работе при проведении расходных операций в ГИИС ЭБ.
Федеральное казначейство
официальный сайт Казначейства России
www.roskazna.ru
Казначейское сопровождение по единым лицевым счетам
Открытие лицевого счета с кодом «71»
Перечень документов для подключения к Подсистеме Управления расходами в части казначейского сопровождения ГИИС «Электронный бюджет» (далее — ПУР КС):
1. Заявка на подключение (заявки на подключение представляются ответственным за техническое обеспечение работы с компонентами ГИИС «Электронный бюджет» и подключение пользователей) (форма заявки, примеры заполнения);
2. Документ, подписанный руководителем Организации (уполномоченным лицом), определяющий ответственного за техническое обеспечение работы с ГИИС «Электронный бюджет» и подключение пользователей (представляется однократно);
3. Файл действующего сертификата каждого подключаемого пользователя;
4. Согласие на обработку персональных данных каждого подключаемого пользователя (форма согласия);
5. При необходимости, заявка о выдаче средств криптографической защиты информации (далее – СКЗИ), лицензионных ключей и эксплуатационной документации к СКЗИ, подписанная руководителем (уполномоченным лицом) Организации.
Комплект документов для подключения предоставляется в Отдел № 1 Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу по адресу:
190121, г.Санкт-Петербург, Люблинский переулок, д.5, лит А, лит Б (пом.1Н).
Материалы по работе в ПУР КС, ПУДС:
1. Курс ПУР КС размещен по адресу http://elearning.otr.ru/course/view.php?id=46
2. Курс ПУДС размещен по адресу http://elearning.otr.ru/course/view.php?id=47
3. Руководство по работе с ПУР КС
4. Обучение по курсу «Подсистема управления расходами государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет» в части казначейского сопровождения (ПУР КС)» доступно на портале Федерального казначейства по электронному обучению по адресу http://peo.roskazna.ru/course/index.php?categoryid=13
Федеральное казначейство сообщает, что на официальном сайте Федерального казначейства в разделе «ГИС – Документы» размещены «Требования к форматам обмена, используемых при информационном взаимодействии компонента казначейского сопровождения, модуля учета операций на лицевых счетах подсистемы управления расходами государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет» с неучастниками бюджетного процесса» в составе альбома версии 1.0 (далее – Форматы).
6 декабря 2019, 00:00 (6 декабря 2019, 16:29)
Утверждение госзаказчиками Сведений об операциях с целевыми средствами в ГИИС «Электронный бюджет»
14 ноября 2019, 00:00 (25 ноября 2019, 12:35)
Порядок подключения к ПУР КС ГИИС «Электронный бюджет»
24 июля 2019, 00:00 (25 ноября 2019, 12:37)
Порядок открытия «единых» лицевых счетов с кодом «71»
11 марта 2020, 00:00 (1 марта 2021, 12:09)
Открытие, изменение и закрытие разделов на «единых» лицевых счетах с кодом «71»
11 марта 2020, 00:00 (1 марта 2021, 12:10)
Видеоматериалы по порядку работы в ГИИС Электронный бюджет
Порядок заполнения платежных поручений при казначейском сопровождении
- →
- →
Содержание
- Общие принципы ГИИС «Электронный бюджет»
- Как создать платежное поручение?
- Подробная инструкция по заполнению платежного поручения:
- Вкладка плательщик и получатель
- Вкладка расшифровка платежа
- Вкладка налоговые платежи
- Подписи
- Согласование и утверждение платежных поручений
- Статусы платежного поручения
- Статусы действия
Общие принципы ГИИС «Электронный бюджет»
Вся информация относящееся к казначейскому сопровождению размещается в ГИИС «Электронный бюджет» в подсистеме «Казначейское сопровождение.
После входа в подсистему «Казначейское сопровождение» отобразится список различных подразделов, все они раскрываются до позиции все документы. Нажав на данную строку, вы можете увидеть список всех документов, которые были в работе, согласованы, аннулированы и отменены. Для вашего удобства, слева от каждой строки меню стоит флажок либо звездочка, нажав на данную кнопку мы добавляете соответствующую строку в избранное. Раздел избранные отражается при входе на главную страницу.
Как создать платежное поручение?
В подсистеме «Казначейское сопровождение» в разделе «Проведение и уточнение операций по кассовым выплатам» расположены «Исходящие выплаты» именно здесь создаются платежные поручения для оплаты.
Подробная инструкция по заполнению платежного поручения:
С помощью кнопки создать формируются новые платежные поручения на оплату. При открытии окна необходимо заполнить активные поля.
Вкладка плательщик и получатель
1.Раздел основная информация
Номер документа – присваивается автоматически (при необходимости можно поменять).
Дата документа присваивается автоматически (можно поменять дату, но при отправке платежа дата документа должна совпадать с датой отправки документа).
Вид платежа проставляем 0 (имеется также 4-срочно, но в казначействе не существует срочных платежей, и если вы выберете данный тип платежей, платежное поручение будет автоматически отклонено системой).
2.Раздел дополнительная информация
Очередность платежа проставляем 3 или 5 (3 – для перечисления заработной
платы и налогов, 5 – для прочих платежей).
Срок платежа не заполняем.
Поле 020 заполняется при перечислении заработной платы.
3.Плательщик
Нажав кнопку справочник все данные вашего счета автоматически будут заполнены.
4.Получатель
- Перечисление денежных средств на счета, открытые в казначействе или же налоговые платежи, подлежащие оплате в бюджет.
В данном случае достаточно через справочники подтянуть ИНН, лицевой счет, БИК, расчетный счет, остальная информация будет заполнена автоматически)
- Перечисление на расчетный счет получателя
Все данные заполняются вручную и только БИК банка подтягивается через справочник. После выбора БИКа из справочника, наименование банка и кор. счет заполнятся автоматически.
Реквизиты расчетного счета получателя должны совпадать с реквизитами в договоре. Если получатель выставляет счет с иными банковскими реквизитами, можно заполнить раздел на основании счета, но нужно быть готовым к тому что возможно Казначейство отменит ваш платеж на основании не соответствия реквизитов.
KaznahHelp в цифрах
Если у вас возникли вопросы и необходима консультация, наши специалисты обязательно вам помогут
8 млрд ₽ платежей за 2024 г
с 2014 года оказываем казначейские услуги
Все в рамках закона РФ
С нами экономите 80% времени
Вкладка расшифровка платежа
1.Исполняемый контракт (договор) и расшифровка платежа
В графе контракт исполняемый выбираем из справочника документ-основание (договор между нами и Заказчиком). При выборе контракта графы со 2 по 4 заполнятся автоматически.
Сумма и НДС указываем на основании документа к оплате (счет, упд, тн). Если оплата состоит из нескольких документов, указываем итоговую суммы. Если НДС отсутствует указываем 0.
Графа ФАИП и КОО выбираются из справочника и указываются при наличии (если при оплате вам Заказчик в своем платежном поручении указал данную информацию, соответственно вам тоже необходимо указать это в своих платежных поручениях).
Из справочника выбираем детализированный код расходования в соответствии с нашими документами. Укрупнённый код подтянется автоматически после выбора детализированного. Обращаем внимание, что коды должны совпадать с одним из кодов, которые были указаны вами при заполнении сведений об операциях.
Графы 14-16 заполняются при перечислении денежных средств с кодом 71 своим соисполнителям (т.е. денежные средства перечисляются с вашего лицевого счета на лицевой счет исполнителя), в остальных случаях данные графы оставляем пустыми.
2.Реквизиты контракта, по которому совершаются выплаты
Данный раздел заполняется только при перечислении денежных средств на лицевые счета ваших соисполнителей, чьи счета открыты в казначействе с кодом 71. Достаточно в графе номер через справочник выбрать номер договора с соисполнителем и вся остальная информация заполнится автоматически.
3.Документ-основание, подтверждающий выплату
Данный раздел можно заполнить двумя способами.
- Если у вас пакет документов сформирован и состоит из одного договора, счета или упд, то достаточно заполнить поля и прикрепить документ.
В столбце вид выбираем документ, который соответствует вашему документу, если его нет выбираем иное, и вписываем наименование документа строго в соответствии с вашим документом. Номер и дата должны совпадать с номером и датой указанных в документах.
Обязательно прикрепляем документы, являющиеся основание для оплаты (договор, счет, упд/тн/акт/счет-фактура)
- Если у вас несколько документов, подтверждающих оплату, тогда сверху ставим галочку в окошке Реестр документов-оснований. Номер реестра и дата должны совпадать с номером платежного поручения и датой.
В разделе контракт выбираем договор между нами и Заказчиком, вид, номер и дата заполняются также как и в предыдущем пункте. Прикрепляем документы. Справа будет еще два столбца сумма к возмещению и НДС, т.е. если оплата производится на основании нескольких УПД, то напротив каждого УПД указывается сумма которая учитывается при оплаты. Данная сумма может совпадать с суммой документа или может быть меньше, но не больше.
После заполнения всех строк и столбцов итоговая сумму к возмещению должна совпадать с суммой платежного поручения.
Вкладка налоговые платежи.
Заполняется стандартно, также как и при перечислении платежей с расчетного счета.
Подписи
Здесь заполняется номер, по которому с вами можно связаться. Серые поля заполнить невозможно, они заполняются автоматически при согласовании и утверждении платежа ЭЦП.
Согласование и утверждение платежных поручений.
После сохранения платежа, он будет в статусе черновик. Выбираем документ нажимает кнопку на согласование.
В открывшемся окне выбираем согласующего и утверждающего.
Если в карточке образцов подписей была одна подпись согласующий и утверждающий выбираем одно и тоже лицо, либо этап согласующий можно пропустить, поставив соответствующую галочку.
Если в карточке было две подписи, как правила согласующим выбирают лицо имеющую вторую подпись, утверждающим лицо с первой подписью.
Платежные поручения согласовываются и утверждаются через ГИИС «Электронный бюджет». Для этого необходимо зайти в ГИИС использовав ЭЦП каждого лица.
Если у вас отсутствует кнопка согласование/ утверждение или она не активна, это значит, что не настроены права доступа и ролей.
После согласования платежного поручения, документ уходит на проверку и Исполнение в казначейство.
Статусы платежного поручения
- Черновик – на данном этапе, документ создан и сохранен, вы можете вносить корректировки
- На согласовании – платежное поручение находится на согласовании внутри вашей компании. Его можно отозвать и внести корректировки.
- На утверждении платежное поручение находится на утверждении внутри вашей компании. Его можно отозвать и внести корректировки.
- На исполнение ЦС – платежное поручение ушло на проверку в казначейство
- Исполнение платежа – платежное поручение проверено и передано в оплату
- Исполнен – платежное поручение проведено
- К отмене – платежное поручение проверено, есть несоответствия
- Отменено – платежное поручение отменено, прилагается протокол с причинами отмены.
- Аннулирован – платежное поручение отозвано вами.
Статусы действия
- Серый кружок – никакие действия не происходят
- Синий кружок – действия с вашей стороны не требуются
- Красный кружок – действие не выполнено или отменено
- Желтый кружок – действия выполняются
- Зеленый кружок – действие выполнено успешно
Автор статьи
Ольга Осипова — Высококвалифицированный эксперт в сфере казначейского сопровождения с опытом работы более 8 лет.
Окончила Казанский государственный технический университет им. А.Н. Туполева (КАИ) в 2011 году с дипломом экономиста с отличием.
Комментарии
Свежие статьи:
Получите доступ ко всем статьям и публикациям в нашем блоге. Оставайтесь в курсе всех событий вместе с нами!
Открытие лицевого (казначейского) счета для компаний, которые впервые открывают такой счет, стало проще в плане уменьшения количества представляемых в казначейство бумажной документации. Теперь, согласно Приказа №22н от 06.12.24 г. с 19 марта 2025 года в казначейство по месту нахождения предоставляется только подписанный договор ( некоторые казначейства принимают и электронно по почте с сопроводительным письмом, условия необходимо уточнять). Напоминаем, теперь не нужно заверять у нотариуса карточку образцов подписей и заполнять заявление на открытие счета, указанных документов нет в перечне.
Казначейство в течение одного рабочего дня проверяет договор на предмет соответствия условиям казначейского сопровождения и при положительном решении включает компанию в Сводный реестр. После чего организации самостоятельно направляют заявку на открытие счета. Рассмотрим все необходимые действия для этого:
1) Необходимо настроить рабочее место.
Для этого нужно установить Яндекс Браузер (ссылка для скачивания тут), установить Крипто Про, установить личный сертификат, сертификат Федерального казначейства
2) Регистрация в программе Электронный бюджет.
Для регистрации в данной программе нажмите сюда (Открывать нужно в Яндекс Браузере).
После регистрации заполняются роли пользователя (раздел «Роли») и выдаются машиночитаемые доверенности (если у Вас право первой подписи имеет главный бухгалтер или иное лицо).
3) Работа в ГИИС «Электронный бюджет»
После установки и регистрации в программе необходимо зайти в программу и создать заявление на открытие счета. Для этого нужно зайти в меню ГИИС «Электронный бюджет», выбрать Подсистему нормативно-справочной информации/Ведение справочников, реестров, классификаторов/Книга регистрации лицевых счетов и создать заявление на изменение справочника «Книга регистрации лицевых счетов» с типом «Открытие», заполнив все необходимые поля. После заполнения всех необходимых полей следует сохранить данное заявление кнопкой «сохранить изменения и закрыть окно». Казначейство принимает данное заявление в работу со статус «На обработке ЦС», для этого заявление подписываться руководитель 2 раза ( Согласование и утверждение операции).
Как только казначейство принимает данное заявление, статус будет изменен на «исполнен». Теперь все дальнейшие действия с договором будет производиться в меню «Документ-основание» (это загрузка спецификаций, дополнительных соглашений и прочих документов, связанных с контрактом).
Наша команда готова взять всю данную работу на себя и с удовольствием поможет Вам с открытием лицевого счета, а также ведением вашего договора в казначействе и настройкой раздельного учета.