Процедура банкротства индивидуального предпринимателя пошаговая инструкция

Картинка с сайта: www.regberry.ru

Малый бизнес сейчас находится в сложных условиях. Многим предпринимателям становится нечем платить по обязательствам. Выходом из тупика может стать объявление о своей несостоятельности. В этой статье мы расскажем, как провести банкротство ИП и свести к минимуму негативные последствия.

Что такое банкротство

Процесс признания банкротства регламентирован законом 127-ФЗ от 26.10.2002 года. В соответствии с ним несостоятельность – это неспособность исполнить свои финансовые обязательства. Признаки банкротства ИП – невозможность оплатить кредиты, выплатить зарплату сотрудникам, перевести средства поставщикам.

Часто можно услышать мнение, что банкротство – это прощение всех долгов. На самом деле это не совсем так. В первую очередь, смысл процедуры в том, чтобы помочь гражданину сбросить долговое бремя и при этом максимально учесть интересы кредиторов.

Поэтому перед тем, как объявить банкротство, стоит хорошо подумать. Чтобы понять насколько это выгодно, нужно оценить соотношение долга к тому, чем владеет гражданин. И тут надо сделать важное отступление, поскольку речь в данном случае идёт об индивидуальном предпринимателе.

Важно понимать: законодательство не делает никакой разницы между физическим лицом и предпринимателем в части имущества и обязательств. ИП остаётся таким же гражданином, просто вместе со статусом приобретает новые права и обязанности. И по своим долгам, которые связаны с бизнесом, он отвечает всем своим имуществом. В том числе и личным, которое не используется в бизнесе.

Особенности банкротства предпринимателя в следующем: перед тем, как затевать процедуру, ИП разумно закрыть свой бизнес и сняться с регистрации. Ведь даже если деятельность не ведётся, на протяжении всего времени, пока предприниматель состоит на учете в ИФНС, он должен платить страховые взносы.

Очень часто предприниматели уходят из бизнеса, не погасив задолженности перед бюджетом. Если ИП просто закрыть, то эти неоплаченные налоги будут числиться за гражданином долгие годы. Между тем, банкротство ИП с долгами по налогам поможет их списать или в крайнем случае уплатить с отсрочкой и без штрафных санкций.

Если вы решили закрыть ИП, поможем с оформлением документов

Банкротство: право или обязанность

ИП или обычный гражданин обязан в течение 30 дней подать заявление в арбитражный суд о признании его банкротом, после того как узнал о том, что:

• рассчитавшись сейчас с требованиями одного кредитора, не сможет исполнить требования других;
• размер его долга составляет не менее 500 000 рублей;
• долговые платежи не были произведены в течение более чем трёх месяцев (начиная с даты, когда эти обязательства возникли).

Но вовсе не обязательно дожидаться полумиллионных долгов – нужно действовать, как только замечены первые признаки банкротства ИП. Это задолженности по налогам, кредитам, займам, которые он не может оплатить. Под невозможностью оплаты понимают следующее: стоимость имущества предпринимателя плюс сумма его доходов меньше, чем размер долга. Если же размер активов превышает обязательства, то у этого предпринимателя нет оснований начинать процедуру несостоятельности. К тому же это невыгодно. Ведь когда имущество уходит «с молотка», оно продается по заниженной цене. Поэтому если имеются активы, особенно ликвидные, то ИП выгоднее распродать их самостоятельно и за счёт вырученных средств покрыть долги.

Процедура банкротства

Теперь о том, как оформить банкротство ИП.

Признать гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, несостоятельным, может только арбитражный суд. В первую очередь, стоит сняться с учёта в качестве ИП. Далее следует найти финансового управляющего. Это обязательный элемент процедуры несостоятельности.

Управляющий будет проводить процедуру и заниматься оповещением кредиторов. Для поиска управляющего можно воспользовался данными из Федерального реестра сведений о банкротстве. Кроме того, необходимо:

• оплатить госпошлину в размере 300 рублей;
• внести на депозитный счет суда 25 000 рублей (эта сумма пойдёт в оплату услуг финансового управляющего);
• уведомить кредиторов о подаче заявления на банкротство, разместив публикацию на сайте fedresurs.ru за 15 дней до обращения в суд.

Подготовка документов в суд

Процедура банкротства ИП / гражданина начинается с заявления в арбитражный суд. Туда нужно представить комплект документов, полный перечень которых есть в статье 213.4 закона 127-ФЗ. Документов очень много, но подавать нужно не все, а только те, которые относятся к конкретной ситуации. Все документы можно поделить на три группы:

1. Документы гражданина / ИП. Это паспорт, ИНН, СНИЛС, при наличии семьи – свидетельства о браке и о рождении детей. А также документы, подтверждающие статус ИП: свидетельство или лист записи ЕГРИП.
2. Документы, которые подтверждают задолженность: договоры кредита / займа, документы, подтверждающие просрочку и так далее.
3. Документы, подтверждающие наличие у ИП имущества и доходов.

Примерный перечень будет таким:

• Выписка из ЕГРИП (получена не позже 5-ти рабочих дней до даты подачи в суд).
• Перечень собственного имущества ИП с приложением документов о собственности.
• Список кредиторов, их адреса и суммы задолженностей, а также документы, которые подтверждают обоснованность требований кредиторов.
• Список должников индивидуального предпринимателя (с указанием их адресов и суммы задолженности).
• Другие документы, которые подтверждают неплатежеспособность ИП.

Далее нужно посчитать сумму задолженности. Теперь можно приступать к формированию заявления в арбитражный суд.

В течение 5 дней после получения документов суд должен вынести определение, которое направляется заявителю, должнику, а также саморегулируемой организации арбитражных управляющих (из числа которых должен быть назначен управляющий). В определении должна быть указана дата рассмотрения обоснованности требований заявителя к должнику. Срок рассмотрения – от 15 до 30 дней с даты вынесения определения арбитражным судом.

В соответствии с действующим законодательством, арбитражный суд может рассматривать дело о банкротстве в течение не более 7 месяцев со дня поступления заявления о банкротстве.

Судебное заседание

Задача суда – принять решение о том, обоснованно ли заявление гражданина о банкротстве. Может быть и так, что в приёме заявления откажут. Причины разные: неправильно посчитана сумма задолженности, неверно составлено заявление. Также может оказаться, что по факту у ИП имеется достаточно имущества для покрытия долгов, и оснований в признании его несостоятельным нет. В ходе заседания предпринимателю нужно постараться убедить суд в своей неплатёжеспособности.

На втором заседании собираются кредиторы, должник и его управляющий. На данном этапе задача суда – установить, насколько обоснованы требования каждого кредитора. После этого требование утверждается полностью либо частично, а кредитор становится конкурсным. Это означает, что должник обязан с ним рассчитаться.

Чтобы принять взвешенное решение удостоверьтесь,
что бухучёт ИП в порядке и данные актуальны

Мировое соглашение

Иногда на этой стадии стороны достигают мирового соглашения. Допустим, у ИП был долг по кредиту, который он не мог оплачивать. Банк пересмотрел условия и простил часть задолженности или уменьшил проценты. Либо ИП по своей воле решил реализовать какое-то имущество и погасить долг. Условия мирового соглашения обсуждаются сторонами и могут быть более или менее выгодны для каждой из них.

Мирового соглашения необязательно достигают в ходе судебного разбирательства. Оно может быть заключено на любой стадии процесса.

Реструктуризация

Более предпочтительным для предпринимателя вариантом исхода событий является реструктуризация долга. Однако это возможно лишь в том случае, если у гражданина есть достаточный доход. Его должно хватить для того, чтобы расплатиться с долгами в течение трёх лет. На время оплаты гражданин освобождается от выплат банковских процентов и пеней.

Реструктуризация – это план погашения задолженности. Когда финансовый управляющий будет понимать объём активов должника, он разработает план и представит его на собрании кредиторам. Их задача – ознакомиться с планом и одобрить его, хотя они могут на это и не пойти. Затем график направляется на одобрение суда, причём он вправе одобрить его даже в том случае, если этого не сделали кредиторы.

План реструктуризации представляет собой, по сути, график выплат. Составляется он таким образом, чтобы задолженность была погашена за 3 года. На практике реструктуризация вводится очень редко, поскольку у должника, как правило, недостаточно дохода.

Исполнение графика

Дальше идёт довольно продолжительный период, в течение которого должник выплачивает средства своим кредиторам. За месяц до того, как он закончит выплаты, управляющий оповещает кредиторов об окончании расчётов. Проводится последнее судебное заседание, на котором арбитр должен зафиксировать, что должник рассчитался, а кредиторы не имеют к нему никаких претензий.

ИП признан банкротом

Описанная выше ситуация – это благоприятный для сторон исход. Но так бывает далеко не всегда. Если предпринимателю нечем оплатить свои долги за 3 года или план реструктуризации не утвердили, суд объявляет его банкротом. Далее процедура банкротства ИП переходит в распродажу его имущества.

Есть активы, которые нельзя направлять на погашение долгов. Это личные вещи, денежные средства в размере прожиточного минимума и некоторые другие. Кроме того, нельзя лишить человека единственной квартиры или иного жилья.

Руководит процессом финансовый управляющий. Естественно, имущество уходит с большим дисконтом, ведь распродать его нужно как можно скорее. Таким образом реализуется всё, что можно. Если какие-то долги при этом остаются непогашенными, а реализовать уже нечего, то их списывают.

Последствия банкротства

Какие последствия для должника влечет банкротство? Нельзя сказать, что их нет, но они весьма гуманны:

• 3 года нельзя возглавить компанию;
• 5 лет нельзя вновь заявлять о своей несостоятельности;
• 5 лет необходимо сообщать банкам, микрофинансовым организациям и иным кредиторам о том, что вы проходили процедуру банкротства;
• 5 лет нельзя занимать руководящие должности в микрофинансовых организации и негосударственных пенсионных фондах;
• 10 лет нельзя возглавлять банк.

Если на момент подачи заявления в суд гражданин был в статусе ИП, то ко всему, перечисленному выше, он 5 лет не сможет заниматься предпринимательской деятельностью. Если же он перед этим снялся с учёта, то это ограничение на него не распространяется.

Если у ИП образовалось много долгов, то единственным законным способом от них избавиться является добровольное банкротство. В статье рассмотрим вопрос банкротства ИП. 

Порядок процедуры банкротства для ИП такой же, как и для физических лиц. Он описан в главе X Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2002. Согласно ст. 213.4, индивидуальный предприниматель обязан инициировать банкротство, если сумма долга превысила 500 тысяч рублей. При этом заявить о несостоятельности отвечать по обязательствам необходимо в течение 30 дней с момента осознания данного факта. При меньшей сумме долга и наличии признаков неплатёжеспособности, описанных в ст. 213.6, ИП имеет право подать заявление на банкротство, но не обязан это делать. 

Процесс признания индивидуального предпринимателя несостоятельным небыстрый, требует затрат и даёт определённые последствия. Но иногда это единственный выход. 

Пошаговая инструкция: как пройти процедуру банкротства ИП

Сделать себя банкротом может ИП с долгами перед налоговой и бюджетными организациями, кредиторами, контрагентами. Рассмотрим подробно, как начать и завершить процедуру банкротства. 

Шаг № 1. Выбор финансового управляющего

Этот специалист становится центральной фигурой в коммуникациях должника с кредиторами и судом. Он берёт на себя общение с кредиторами, структурирует долги, управляет имуществом должника, помогает ему подготовить документы. 

Финансовый управляющий должен быть из лицензированной саморегулируемой организации арбитражных управляющих (СРО). Список таких СРО представлен на сайте Федресурса. При этом должник может просто заключить соглашение с организацией на предоставление свободного финансового управляющего или самостоятельно выбрать специалиста, изучив его судебную практику, и договориться с ним об участии в деле. Но второй вариант будет дороже. 

Далее в заявлении в арбитражный суд о банкротстве ИП указывает наименование СРО и размер оплаты услуг финансового управляющего, и в самом начале судебного производства суд делает запрос на предоставление финансового управляющего. 

Закон установил минимальный размер оплаты услуг финансового управляющего — 25 000 рублей. Но нужно понимать, что не каждая СРО согласится на минимальную ставку. Закон позволяет организации отказаться от участия в деле, например, в связи с  занятостью специалистов. Поэтому в заявлении лучше указать несколько СРО. 

Шаг № 2. Составление заявления о признании индивидуального предпринимателя банкротом

Установленной законом формы заявления нет, но образец можно скачать на сайте арбитражного суда, куда ИП планирует обратиться. 

В заявлении обязательно необходимо указать: 

• Наименование и адрес суда.

• ФИО, ИНН, ОГРНИП, СНИЛС предпринимателя.

• Данные паспорта.

• Контактные данные.

• Сумму долга.

• Сведения об имуществе. 

• Банковские счета, открытые на ИП и физическое лицо.

• Доход и его источник (или его отсутствие) на момент обращения в суд.

• Наименование СРО.

• Способ банкротства (возможна реструктуризация или реализация имущества).

Шаг № 3. Оповещение кредиторов о начале процедуры банкротства ИП

Уведомить кредиторов необходимо до подачи заявления в суд одним из способов:

• Заказным или ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. В письмо нужно вложить копию подписанного заявления и уведомление о начале банкротства в свободной форме. 

• Размещением публикации на сайте Федресурса (не ранее, чем за 15 календарных дней до обращения в суд).

Шаг № 4. Оплата госпошлины и внесение депозита на оплату услуг финансового управляющего

Для физических лиц и ИП размер госпошлины составляет 300 рублей. Она оплачивается по реквизитам арбитражного суда (в разделе «Процесс»), а квитанцию необходимо сохранить. 

Депозит за услуги управляющего вносят на депозитный счёт суда, а в назначении платежа указывают: «На оплату вознаграждения финансовому управляющему в деле о банкротстве ИП (ФИО, ИНН)».

Шаг № 5. Подготовка документов для суда

Документов нужно собрать много:

• Копия паспорта.

• Выписка из ЕГРИП (её получают за 5 рабочих дней до подачи заявления).

• Опись имущества в собственности. 

• Список кредиторов с их данными.

• Копии документов, подтверждающих долги: договоры, акты, исполнительные листы, постановления.

• Документы о доходах и удержанных налогах за последние 3 года (налоговые декларации, книги учёта доходов). 

• Банковские справки о наличии счетов и депозитов, об остатках денежных средств (для ИП и физлица).

• Копия СНИЛС.

• Извещение о состоянии лицевого счёта в ПФР.

• Копии чеков, если отправляли уведомления кредиторам по почте, или квитанцию об оплате сообщения на Федресурсе.

• Квитанции об оплате госпошлины и внесении депозита на оплату вознаграждения финансовому управляющему.

Перечень документов желательно указать в заявлении о признании банкротом. 

Шаг № 6. Отправка документов в суд

Подготовленные документы вместе с заявлением передайте в суд одним из способов:

Лично в приёмные дни канцелярии суда.

1. Через государственный сервис «Мой арбитр»» (зарегистрироваться в нём можно, используя учётную запись Госуслуг)

2. Заказным письмом с описью вложений и уведомлением о вручении. 

Рассматривать заявление суд может от 15 дней до 3 месяцев. 

Шаг № 7. Работа финансового управляющего

Суд признаёт заявление о банкротстве обоснованным и даёт запрос в СРО. Саморегулируемая организация предоставляет финансового управляющего, и он начинает разбираться с долгами:

• При реструктуризации управляющий изучает доходы и расходы ИП и формирует трёхлетний план погашения долгов. Такой способ подходит, если у ИП есть постоянный доход, за счёт которого он может погашать задолженности. И в таком случае от своего дохода он будет получать только прожиточный минимум, а остальное ежемесячно будет уходить на погашение долгов.   

• Если в качестве способа банкротства выбрана реализация имущества (когда нет дохода), финансовый управляющий инициирует продажу имущества. У ИП останется только то, что по закону продать нельзя (единственное жильё, личные вещи и т. п.)

Кроме того, управляющий публикует сведения о ходе процедуры банкротства на Федресурсе. 

Шаг № 8. Окончание процедуры банкротства

Даже если реализация имущества позволит погасить часть долгов, ИП признают банкротом. Остальные долги, которые невозможно погасить, спишут, кроме: 

• расходов на процедуру банкротства;

• зарплат сотрудников (если таковые были у ИП);

• штрафов по административным и уголовным делам;

• алиментов.

Последствия 

Согласно ст. 213.30 127-ФЗ, в течение 5 лет физическое лицо после процедуры банкротства ИП, не сможет:

• заключать кредитные договоры без указания на факт банкротства;

• открывать новые ИП;

• принимать участие в управлении финансовыми, инвестиционными, страховыми организациями. 

В течение 10 лет банкрот не сможет принимать участие в управлении кредитной организацией. 

Статус банкрота будет отображаться в официальных источниках информации, а также в различных сервисах проверки компаний и физлиц. Например, Сервис проверки контрагентов от СберКорус по запросу пользователя выявляет начатые и завершённые процедуры банкротства, используя в качестве источника базу Федресурса. 

Компании также проверяют физических лиц перед трудоустройством, особенно на руководящие должности. И в этом случае выявить, что физическое лицо было зарегистрировано как ИП и обанкротилось, несложно. Сервис проверки физических лиц от СберКорус также берёт информацию из официальных источников и показывает наличие в прошлом статуса ИП и прохождение процедуры банкротства. 

Поэтому о банкротстве надо хорошо подумать, и если есть возможность разобраться с долгами иным способом, стоит ей воспользоваться.

Дело о банкротстве гражданина и индивидуального предпринимателя рассматривается по одним и тем же правилам.

Гражданин обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом не позднее 30 (тридцати) рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать о том, что удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее чем 500 (пятьсот) тысяч рублей.

За неисполнение этой обязанности частью 5 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена ответственность в виде административного штрафа до 10 тысяч рублей.

Гражданин вправе подать в арбитражный суд заявление о признании его банкротом в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии в срок исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей.

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании гражданина банкротом обладают гражданин, конкурсный кредитор, уполномоченный орган. Заявление о признании гражданина банкротом принимается арбитражным судом при условии, что требования к гражданину составляют не менее чем 500 (пятьсот) тысяч рублей и указанные требования не исполнены в течение 3 (трех) месяцев с даты, когда они должны быть исполнены.

При рассмотрении дела о банкротстве гражданина применяются следующие процедуры:

• реструктуризация долгов гражданина (реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к гражданину в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности перед кредиторами в соответствии с планом реструктуризации долгов);
• реализация имущества гражданина (реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к признанному банкротом гражданину в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов);
• мировое соглашение (процедура, применяемая в деле о банкротстве на любой стадии его рассмотрения в целях прекращения производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредиторами).

Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) определен ряд требований (обязательств), освобождение (прощение) от которых в деле о банкротстве гражданина не допускается. К таким обязательствам относятся, например, требования о привлечении гражданина как контролирующего лица к субсидиарной ответственности в порядке статьи 10 Закона о банкротстве, требования о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и др.

Если гражданин-должник не сотрудничает с арбитражным судом и финансовым управляющим, то такой недобросовестный должник по итогам процедуры банкротства может не освободиться от своих обязательств по решению суда.

Положения о порядке рассмотрения дел о банкротстве граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, содержатся в главе Х Закона о банкротстве, постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13.10.2015 № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан».

Банкротство помогает предпринимателю выйти из сложной ситуации, сохранить основное имущество и репутацию. Рассказываем, что это такое, как проходит процедура и на какие нюансы обратить внимание.

Что сделать перед банкротством?

Если хотите заняться другим бизнесом после признания несостоятельности, перед процедурой закройте ИП. Предприниматели отвечают по бизнес-долгам личным имуществом, поэтому разницы не будет. 

Но зато избежите 5-летнего запрета на повторную регистрацию ИП. После списания обязательств сможете снова встать на учет и заняться другим делом.

Как быстро списать долги?

Если нет имущества и доходов, можно списать долги через МФЦ без суда. Это быстрый и дешевый способ, но он доступен не всем. Нужно соответствовать условиям:

• долг — от 25 000 до 1 млн ₽;

• исполнительные производства закрыты из-за отсутствия имущества;

• прошло не менее 6 месяцев с момента их завершения.

Если условия соблюдены, подайте заявление в МФЦ. Через полгода долги спишут автоматически. Судебных разбирательств, расходов на финансового управляющего и продажи имущества не будет.

О том, как провести упрощенное банкротство через МФЦ, читайте здесь.

Как проходит банкротство через суд?

Если не подходите по условиям для упрощенного банкротства, остается судебное. Оно сложнее и дольше, но при правильной подготовке и выборе управляющего проблем не будет.

Не откладывайте банкротство, если столкнулись с кризисом. Самостоятельная подача заявления позволит выбрать управляющего, который будет учитывать ваши интересы.

В противном случае это сделают кредиторы — тогда выбор управляющего останется за ними. И назначенный специалист будет ставить их интересы превыше всего.

Порядок судебного банкротства:

1. Выберите финансового управляющего. Без него банкротство не проведешь. Это специалист, который следит за деньгами, оценивает имущество и рассчитывается с кредиторами.

Выбирайте управляющего заранее. По закону он должен входить в саморегулируемую организацию (СРО). Список специалистов есть в базе ЕФРСБ.

2. Опубликуйте объявление о банкротстве. Перед подачей заявления разместите в ЕФРСБ информацию о том, что планируете банкротство. Это делается, чтобы кредиторы могли заявить о требованиях.

Подготовьте публикацию не менее чем за 15 дней до подачи заявления. После размещения информации дается 30 дней, чтобы начать процедуру. 

Картинка с сайта: www.mbk.ru

4. Подайте заявление. Когда все готово, подайте заявление в арбитражный суд по месту регистрации ИП — лично, через представителя или по почте.

Заявление должно содержать:​

• Наименование и адрес арбитражного суда: указывается суд по месту регистрации ИП.​

• Ф. И. О., ИНН, ОГРНИП, СНИЛС, данные паспорта, адрес и контактные данные.​

• Список долгов, суммы, причины возникновения.

• Перечень активов, включая совместно нажитое имущество.​

• Реквизиты открытых на ваше имя счетов.​

• Источники и суммы доходов на дату подачи заявления.​

• При необходимости ходатайства о введении процедуры банкротства, назначении финансового управляющего и предпочтительном способе банкротства — реструктуризация долгов или реализация имущества.

После рассмотрения заявления и проверки документов суд назначит заседание, которое дает старт процедуре банкротства.

5. Реализация имущества. На этом этапе финансовый управляющий проверит, какое у вас есть имущество, и продаст его, чтобы покрыть часть обязательств. Процесс длится около 6 месяцев.

Процедура также предусматривает реструктуризацию — утверждение графика выполнения обязательств в течение трех лет. Применяется, если должника есть доходы для расчета с кредиторами.

​Если хотите сразу перейти к реализации имущества и списанию долгов, на первом заседании подайте ходатайство о невозможности восстановить платежеспособность через реструктуризацию.

Если имущества нет, ничего продавать не придется — этот шаг пропускается.

6. Завершение банкротства. Когда все имущество продано, суд выносит решение о списании оставшихся долгов. С этого момента вы официально освобождены от обязательств.

Картинка с сайта: www.mbk.ru

Что будет после завершения процедуры?

После реализации имущества и завершения процедуры ИП освобождают от долгов. Он больше ничего не должен кредиторам и начинает финансовую жизнь с чистого листа.

Но при этом накладываются ограничения. Во-первых, аннулируется регистрация в качестве ИП. В течение пяти лет нельзя вновь зарегистрироваться как предприниматель.

Во-вторых, в течение пяти лет запрещено занимать руководящие должности в организациях, а при оформлении новых кредитов или займов — сообщать о своем банкротстве.

Если бизнес прогорел, долги превышают потенциальные доходы, выбраться из долговой ямы и начать жизнь с чистого листа поможет процедура банкротства. Но следует помнить, что за фиктивное и преднамеренное получение статуса банкрота индивидуальному предпринимателю грозит привлечение к ответственности.

Картинка с сайта: ppt.ru

Навигация

Что такое банкротство индивидуального предпринимателя

Банкротство — процедура признания неспособности ИП в полном объеме рассчитаться по своим обязательствам. Процедура признания несостоятельности предпринимателя регулируется нормами Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ. Стороны, задействованные в процессе:

• должник — непосредственно разорившийся бизнесмен;
• кредиторы — юридические и физические лица, перед которыми должник имеет денежные обязательства;
• арбитражный суд — суд, признавший неплатежеспособность ИП;
• уполномоченный орган — органы исполнительной власти любого уровня, представляющий интересы Российской Федерации, ее субъекта или муниципального образования;
• арбитражный управляющий — специалист, ответственный за проведение процедуры и максимальное удовлетворение требований кредиторов.

Признание бизнесмена банкротом может:

• осуществляться как в судебном, так и во внесудебном порядке;
• быть добровольным или принудительным.

Для сведения: особенности процедуры банкротства ИП

Добровольное банкротство ИП

Добровольным дефолт становится в случае запуска процедуры признания неплатежеспособности самим бизнесменом. Ст. 213.4 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ вменяет гражданину обязанность в 30-дневный срок с даты, когда он узнал или должен был узнать, что погашение долга перед одними кредиторами сделает невозможным исполнение обязательств перед другими, обратиться в арбитражный суд с заявлением о получении статуса банкрота.

Принудительное банкротство ИП

Под принудительной понимается процедура признания бизнесмена банкротом, которую инициируют кредиторы. Такое право у кредиторов возникает при наличии просроченной в течение 3 и более месяцев задолженности в сумме, превышающей 500 000 руб.

Кредитор обязан предоставить вступившее в силу решение суда, подтверждающее наличие задолженности (п. 1 ст. 213.5 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Можно ли закрыть ИП с долгами без банкротства

Закон не делает различий между прекращением деятельности индивидуального предпринимателя с долгами и без них, поэтому бизнесмен-должник вправе закрыть ИП по общим правилам.

Зачастую бизнесмены сначала закрывают ИП, а потом получают статус банкрота уже как физическое лицо.

Надо знать:

• как уплачиваются налоги в ходе банкротства ИП;
• все о налоговой амнистии для физлиц и ИП.

Отличия банкротства ИП от банкротства физлица

Процедура признания несостоятельности физлица, имеющего статус индивидуального предпринимателя и при отсутствии такого статуса, проходит по общим правилам, однако есть и отличия.

Основания для процедуры банкротства ИП

Согласно ст. 214 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ, основание признания индивидуального предпринимателя банкротом — его неспособность:

• удовлетворить денежные обязательства перед кредиторами;
• исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Можно ли обанкротить закрытое ИП

После закрытия ИП гражданин вправе запустить процедуру признания себя банкротом только как физическое лицо.

Какие долги спишут при банкротстве ИП, а какие не спишут

После признания несостоятельности бизнесмена списываются все его долги, связанные с предпринимательской деятельностью, за исключением:

• связанных с возмещением вреда жизни или здоровью;
• по оплате труда;
• возмещение морального вреда;
• задолженности, о которой кредиторы не знали и не должны были к моменту признания банкротом;
• иные требования, указанные в п. 5 ст. 213.28 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ.

Как оформить банкротство ИП через МФЦ

Оформление несостоятельности во внесудебном порядке через МФЦ стало доступно с 1 сентября 2020 года. В отличие от судебного порядка, услуги МФЦ по признанию бизнесмена банкротом бесплатны. Для признания собственной несостоятельности необходимо обратиться в любой из многофункциональных центров с заявлением. Воспользоваться услугами МФЦ вправе предприниматели, имеющие обязательства перед кредитором на сумму не менее 50 000 руб. и не более 500 000 руб.

Какие документы подготовить

В МФЦ подается заявление, к которому прилагаются:

• копии документов, удостоверяющих личность;
• копия документа, подтверждающего место жительства;
• список кредиторов;
• справка о наличии статуса ИП;
• документ, подтверждающий отсутствие открытого исполнительного производства.

Если заявление подает представитель, то к заявлению прилагается его доверенность и копия документа, удостоверяющего его личность.

Как составить заявление

Форма заявления для признания гражданина банкротом, необходимая для подачи в МФЦ, является унифицированной. Действующая в 2025 году форма заявления и порядок его заполнения утверждены Приказом Минэкономразвития России от 04.08.2020 № 497. Всего документ состоит из 4 страниц.

Картинка с сайта: ppt.ru

Картинка с сайта: ppt.ru

Картинка с сайта: ppt.ru

Картинка с сайта: ppt.ru

Бланк заявления о признании ИП банкротом (для МФЦ)

Актуальный бланк и образец этого документа есть в КонсультантПлюс

Скачать бесплатно

Сроки оформления банкротства через МФЦ

Процедура внесудебного признания несостоятельности бизнесмена занимает ровно полгода (п. 1 ст. 223.6 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).

Как оформить банкротство ИП через суд

Признание бизнесмена банкротом осуществляет арбитражный суд.

ИП вправе подать заявление при наличии обстоятельств, свидетельствующих о невозможности исполнения своих обязательств при наличии:

• признаков несостоятельности, установленных п. 3 ст. 213.6 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ;
• признаков недостаточности имущества, т. е. превышения суммы обязательств над стоимостью принадлежащих должнику активов.

Кредиторы и уполномоченные органы вправе инициировать процесс признания индивидуального предпринимателя банкротом:

• при наличии вступившего в силу судебного решения, подтверждающего требования обязательства бизнесмена;
• при отсутствии такого судебного решения в отношении требований, установленных п. 2 ст. 213.6 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ.

Обязательным участием в судебной процедуре признания несостоятельности является финансовый управляющий. Закон определяет финансового управляющего как арбитражного управляющего, утвержденного арбитражным судом для участия в деле признания гражданина банкротом.

Зачем нужен арбитражный управляющий

Обязанности и права финансового управляющего определены нормами ст. 213.9 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ. В частности, в обязанности арбитражного управляющего в деле по признанию несостоятельности индивидуального предпринимателя входят:

• выявление имущество бизнесмена и принятие мер по обеспечению его сохранности;
• выявление признаков противоправного дефолта;
• ведение реестра кредиторов;
• проведение собрания кредиторов и т. д.

Какие документы подготовить в суд

Вместе с заявлением индивидуальный предприниматель подает в суд пакет документов, включающий в себя:

• все документы, предусмотренные процессуальным законодательством;
• подтверждение наличия обязательств, оснований их возникновения, неспособности бизнесмена их исполнить;
• подтверждение статуса ИП;
• список кредиторов;
• опись имущества (как используемого в предпринимательской деятельности, так и личного);
• иные документы, определенные законодательством.

Как составить заявление на банкротство ИП

Заявление в суд о признании банкротом составляется в произвольной форме, в котором указываются:

• наименование арбитражного суда;
• сведения о заявителе;
• сведения о кредиторах;
• перечень обязательств перед каждым кредитором;
• перечень обязательных платежей, подлежащих уплате бизнесменом;
• сведения об имеющихся активах;
• сведения о саморегулируемой организации, из членов которой выбирается арбитражный управляющий;
• информацию о внесении на депозит суда денежных средств в счет оплаты услуг управляющего;
• другие необходимые сведения.

Сроки оформления банкротства в судебном порядке

В отличие от внесудебного банкротства, процедура в суде не имеет твердо установленного срока, и процесс может занять от нескольких месяцев до нескольких лет.

Стадии банкротства ИП

Процедура признания индивидуального предпринимателя банкротом проходит в несколько этапов:

1. Подача заявления.
2. Рассмотрение заявления в арбитражном суде.
3. Формирование реестра требований кредиторов.
4. Инвентаризация имущества.
5. Реструктуризация долгов.
6. Реализация имущества.
7. Удовлетворение требований кредиторов.
8. Официальное подтверждение факта, что предприниматель обанкротился.

Мировое соглашение

Мировое соглашение — результат договоренности между должником и кредитором, позволяющий устранить признаки дефолта по согласию обеих сторон. Основная цель соглашения — восстановление платежеспособности банкрота и удовлетворение обязательств перед кредиторами. Заключение мирового соглашения допускается на любой стадии процесса признания индивидуального предпринимателя банкротом. Соглашение заключается в письменной форме и утверждается арбитражным судом. После заключения соглашения:

• прекращается производство по делу;
• отменяется план реструктуризации долга;
• прекращаются полномочия арбитражного управляющего;
• отменяется мораторий на удовлетворение требований кредиторов;
• бизнесмен приступает к исполнению обязательств.

Реструктуризация долга

Реструктуризация — реабилитационный процесс, направленный на восстановление платежеспособности индивидуального предпринимателя и исполнение обязательств перед кредиторами. Введение реструктуризации задолженности влечет за собой такие последствия:

• считается наступившим срок всех денежных обязательств и обязательных платежей;
• прекращается начисление всех штрафных санкций;
• иски к предпринимателю, предъявляемые не в рамках производства о банкротстве, оставляются судом без рассмотрения;
• снимаются ранее наложенные ограничения на распоряжение имуществом;
• приостанавливается действие исполнительных документов, за исключением ряда требований (например, связанных с причинением вреда здоровью).

Сколько стоит оформление банкротства ИП

Это обязательные платежи. В процессе признания индивидуального предпринимателя банкротом могут возникнуть и дополнительные расходы, например, оплата услуг представителя.

Может пригодиться: калькулятор госпошлины в арбитражный суд

Субсидиарная ответственность ИП при банкротстве

Прямого запрета на субсидиарную ответственность ИП в делах о несостоятельности нет. Нормы законодательства о привлечении контролирующего лица к субсидиарной ответственности распространяются и на индивидуальных предпринимателей. А поскольку, в силу положений ст. 24 ГК РФ, индивидуальный предприниматель отвечает по своим долгам всем своим имуществом, как используемым в предпринимательстве, так и личным, то к субсидиарной ответственности могут привлечь и родственников бизнесмена.

Последствия банкротства для ИП

Последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом установлены ст. 216 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ. К ним относится, в частности:

• автоматическое аннулирование имеющихся у бизнесмена лицензий;
• утрата силы его регистрации в качестве ИП;
• запрет на регистрацию и ведение деятельности в качестве ИП в течение 5 лет после банкротства;
• запрет занимать руководящие должности в органах управления юрлица в течение 5 лет, а в кредитных организациях — в течение 10 лет.

Где проверить сведения о банкротстве ИП

Вся информация о делах относительно неплатежеспособности индивидуальных предпринимателей, физических и юридических лиц содержится в едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ). На официальном сайте реестра организован поиск по должникам, достаточно указать наименование лица, его ИНН или номер дела.

Картинка с сайта: ppt.ru

Пример проверки предпринимателя на факт банкротства в ЕФРСБ

Как ИП подтвердить, что он не банкрот

Инстанции, проводящие процедуру признания факта несостоятельности ИП — МФЦ и арбитражные суды, справки об отсутствии банкротства не выдают. Что делать, если такой документ все-таки понадобился? Существуют несколько вариантов:

• получение листа записи ЕГРИП;
• получение данных с портала ЕФРСБ;
• обращение в территориальный орган ФНС;
• поиск по картотеке арбитражных дел.

Можно ли открыть ИП после банкротства физлица

Среди последствий получения статуса банкрота гражданином запрета на регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя нет. Ограничение установлено только для обанкротившихся индивидуальных предпринимателей.